西安国信小额贷款公司风险战略管理研究

 

第 1 章 导论

 

1.1 研究背景及意义

随着改革开放步伐的加快和市场经济的迅速发展，我国以民营经济为主的小企业数量不断增加。目前小企业数量已经占到我国企业数量的 68.31%，成为推动我国经济发展的核心力量。然而，融资难一直是困扰小企业进一步发展的限制性因素。2005 年年底，我国第一家商业性小额贷款公司成立，随后小额贷款公司得到了迅速发展，为我国金融市场注入了一股新的力量，促进了我国金融市场的完善，主要体现在：第一，扩大了中小企业融资的渠道，简便贷款手续，扩展了业务形式；第二，一定程度上遏制了过去非法的民间借贷发展；第三，将城镇金融进行融通，为农民贷款提供了途径，使农村经济的发展得到进一步的提升；第四，在缓解就业压力与增加收入方面起到了积极作用。总的来说，小额贷款公司是在补充了传统银行信贷以及有效地满足了部分小额、分散、短期、无抵押、无担保的信贷需求的基础上发展起来的，通过集中民间大量的闲散资金，促进社会经济的健康发展。然而，小额贷款公司作为新兴的金融机构，也面临着许多风险，如信用风险、盈利风险、流动性风险、系统风险以及公司潜在的内部风险。本文旨在通过对小额贷款的风险管理进行研究，找到其存在的问题，提出有针对性的控制策略，从而使得我国小额贷款企业能够长久、健康、有序地发展。

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1.2 国内外研究现状

 

1.2.1 国外研究现状

由于西方国家的金融体系比较完善，所以其比较早的出现了小额信贷企业。在不断发展中因为各国的制度、文化等方面的差异，所以各国的小额信贷企业在运作模式、组织结构等方面都是不同的，对小额信贷的定义也是不一样的。被世界大多数国家比较认可的小额信贷定义为：以中低收入人群为主要目标提供小额度贷款的金融服务。Jose（2006）的研究表明，在西方发达国家小额信贷是金融机构提供给生活困难或收入较低的人群的一种有着较高利率的贷款业务。James（2007）根据统计的数据发现这种贷款的偿还率比预期的要高。是一种利国利民的金融服务。Elizabeth（2009）则认为在国家的发展中小额信贷能够调节不同阶级人群的矛盾，优化社会资源分配，进而促进国家经济的发展。

 

1.2.2 国内研究现状

随着我国经济的发展，我国金融市场日益完善，金融机构也逐渐丰富，小额信贷企业开始发展。近年来由于小额信贷在社会和经济方面都有极大地作用，许多学者都开始进行研究。刘俊海（2011）的研究发现小额信贷与传统的贷款业务有着明显的区别，所以为了促进小额信贷的发展应该更新企业发展的制度。郭田勇和陆洋（2012）认为从服务对象上来看，小额贷款公司主要服务于低端客户，可以提供较低额度的无抵押信用贷款。胡加（2014）提出从企业生产经营的层面上看，小额贷款公司要通过不断挖掘客户，扩大市场份额来推动发展，因此，在贷款前要求其对对客户进行潜在风险分析，再决定是否投放贷款。郭保民（2017）进行了相关数据分析，从结果上看，小额贷款公司能够引导民间资本，规范民间信贷，推动我国民间借贷市场的有序发展，实现小民间资本的有效配置。通过国内外的研究发现，目前所有研究都认为小额信贷的产生是金融发展的必要产物。而现阶段而言小额信贷业务是利国利民的，所以本文针对西安国信小额贷款公司风险管理进行研究。希望可以降低西安国信小额贷款公司的风险，也为我国小额信贷企业的发展提供经验借鉴。

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第 2 章 相关理论概述

 

2.1 小额贷款公司概述

2005 年 2 月，政府在《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》中第一次提出“要探索建立由自然人或企业发起的小额信贷组织②”，成为了中国小额贷款公司全面发展的里程碑事件。同年 5 月，全国诞生了第一批试点的 7 家小额贷款公司，作为全国的试点。2007 年政府将小额贷款公司的审批权进行下放，为小额贷款公司创造了良好的外部发展环境。在 2009 年年中，《小额贷款公司改制设村镇银行暂行规定》出台，针对将小额贷款企业向村镇银行进行变更进行了制度上的管控：小额贷款公司在有银行业金融机构作为主发起人前提下，在法人治理、内部控制、经营管理及支农服务等方面符合一定要求，可改制成为村镇银行③。2009 年 6 月初，银监会发布《小额贷款公司改制设村镇银行暂行规定》，对小额贷款公司改制为村镇银行进行了制度上的规范：小额贷款公司在有银行业金融机构作为主发起人前提下，在法人治理、内部控制、经营管理及支农服务等方面符合一定要求，可改制成为村镇银行④。《中共中央、国务院关于加大统筹城乡发展力度，进一步夯实农业农村发展基础的若干意见》的 2010 年中央一号文件首次提出要在三年内消除基础金融服务空白乡镇，拓展了农业发展银行支农领域，这说明党和政府对农村金融市场建设、以及社会主义新农村建设的高度重视，都表明我国已经步入了商业性小额信贷的正确轨道⑤。截至 2017 年 5 月底，我国小额贷款机构已经达到 8394 家，从业人数突破10 万人，实收资本达 7857.27 亿元，贷款余额达 8811 亿元，为中小企业和个体经济组织筹措了大量资金，有效地推动它们的发展。但是目前小额贷款公司在全国各地区分布不均衡，各地的小额贷款公司在机构数量、从业人数、实收资本以及贷款余额等方面相差较大。

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2.2 风险管理相关理论概述

风险管理是近些年来一个比较新型兴起的边缘性学科，它是基于企业内部管理职能发展出来的必然结果，风险管理集中的强调了对于风险进行控制、分散、补偿、转移、预防、避免以及偏移等等，也是国家以及企业进行投资决策的时候要重点分析的关键性内容，尤其是大型项目研发内容，更是必须进行研究以及探讨。在第一次世界大战后，以及处在经济活动的复苏阶段，德国是全世界上第一个对于企业产生风险管理意识并且重点呼吁的国家，然而却是由美国首先提出了风险管理的理论基础。早就在 1929 年之前，美国大部分的公司以及企业都已经开始重视进行商业保险的购买观点，而且还积累了大量丰富的购买经验，单单就在这一个方面上，就比其他国家的进展取得了在一定程度之上的进步，然而，大多数的企业并没有对于构建风险管理的意识进行重点的关注。在 1929 年，美国经历经济大萧条之后，企业的管理人员才开始慢慢的反应并且清醒过来，也认识到了企业进行风险管理的必要性。风险管理这一理论名词是由美国管理协会命名的并且在其的呼吁之下有着先驱者的风范，在 1931 年之后，在该协会的大力促进之下，风险管理已成为汽车项目管理中的一个不可或缺的重要内容。在未来的几年中，专家和学者将以各种集中的组织形式对风险管理的相关问题进行深入的研究和运用。随着风险管理的理论被深入探讨，风险管理也已经开始在一些大型的公司或者企业付诸实践。然而，在上世纪五十年代的时候，风险管理问题才真正的在美国引起了足够的注意，其中涵盖了美国的工业，商业，企业，并且通过这众多类型的企业起到了推进风险管理发展的作用。

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第 3 章 西安国信小额贷款公司发展现状与存在的风险..........13

3.1 西安国信小额贷款公司发展现状.....13

3.2 西安国信小额贷款公司存在的风险...........13

3.2.1 建立风险评价模型.........13

3.2.2 构造判断矩阵并检验其一致性.........15

3.2.3 风险评价结果.......18

第 4 章西安国信小额贷款公司风险管理现状及存在问题........23

4.1 西安国信小额贷款公司风险管理体系.......23

4.2 西安国信小额贷款公司风险管理存在的问题.....26

第 5 章西安国信小额贷款公司风险管理改进方案..........33

5.1 完善西安国信小额贷款公司风险管理的组织架构.......33

5.2 完善西安国信小额贷款公司业务流程体系.........34

5.3 完善西安国信小额贷款公司贷后管理体系.........38

 

第 5 章西安国信小额贷款公司风险管理改进方案

 

西安国信小额贷款公司作为从事金融业务的新型机构，在应对风险方面仍旧面临着很大的挑战。西安国信小额贷款公司是小额贷款企业等传统金融机构的有力补充，本文认为其发展也应该向传统金融机构学习，提升自身经营水平，共同满足社会、企业以及个人的资金需求，可以采取以下方案：

 

5.1 完善西安国信小额贷款公司风险管理的组织架构

西安国信小额贷款公司应当从企业的经营理念、治理结构和制度、员工业务培训以及企业文化构建四个方面，加强自身能力，不断提升自身的经营管理水平。首先，西安国信小额贷款公司必须从根本上更新经营理念，改变经营方法。从目前的经济结构来看，中小企业已成为了国民经济中的支撑点，西安国信小额贷款公司必须提高对发展中小企业信贷业务必要性的认识，扩大经营范围，提升客户群的覆盖范围，实现业务多元化，进一步分散潜在的风险。积极引导培养优质中小企业，并让它们作为自身长期贷款的客户群。此外，为了适应小企业贷款特点，西安国信小额贷款公司要不断完善自己的经营体制。管理层要结合自身企业发展的实际状况，进行企业特色化的内部管理，加大企业内部开发投入，建立健全制度与体系，挖掘企业潜能，推进本企业长远的发展。其次，西安国信小额贷款公司要完善公司治理结构和制度，这是防范与化解风险的有效环节。对于从事高风险贷款业务的西安国信小额贷款公司来说，如果西安国信小额贷款公司不能加大自身能力建设，提高经营管理水平，必然会埋下巨大的风险隐患。因此，西安国信小额贷款公司若想稳步的扩张，要走现代的公司治理道路势在必行。

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结论

 

随着我国金融市场越来越完善，小额信贷的发展也越来越迅速。小额信贷企业具有资金比较少、业务比较广、受众比较多的特点，其出现弥补了我国金融机构的缺失，也为我国民进金融注入了一股新的力量。但是近年来随着小额信贷企业的发展，由于管理方面的不足，也出现一些问题，尤其是在风险管理方面，使得我国小额信贷企业的发展陷入瓶颈。面对一方面是不断增加的客户需求，另一方面是停滞不前的小额信贷企业。所以本文针对西安国信小额贷款公司风险管理进行研究，得出以下结论：

（1）通过西安国信小额贷款公司发展现状，发现西安国信小额贷款公司现阶段存在信用、盈利、流动性、特有系统和潜在内部等方面的风险；

（2）利用问卷调查，从小额贷款行业风险管理目标和战略和西安国信小额贷款公司贷前调查、贷中审查、贷后检查等方面了解西安国信小额贷款公司风险管理体系，并发现风险管理体系不能适应需要、信贷风险的预警机制不健全、贷后的管理不到位、风险管理的意识薄弱、风险管理文化的缺失等西安国信小额贷款公司风险管理存在的问题；

（3）利用风险管理理论，结合国内外成功的小额信贷企业的发展经验，提出西安国信小额贷款公司风险管理改进方案，首先完善西安国信小额贷款公司风险管理的组织架构，然后明确风险管理的目标和战略、优化贷前调查指标、完善贷中审查流程来完善西安国信小额贷款公司业务流程体系，最后完善西安国信小额贷款公司贷后管理体系；

（4）针对问题和改进方案，提出西安国信小额贷款公司风险管理保障措施，采用健全法律法规体系、加强国家政策引导来优化风险管理的政策环境，采用健全转融通机制、提高资金利用率、避免业务操作风险、平衡运营资金配置、建立风险预警机制来完善内部风险管理体系，采用界定合理负债水平、寻求财务平衡、增强财务杠杆弹性、实现财务与现金流的匹配来发挥利率杠杆对违约的抑制作用，采用强化人员风险管理意识、健全风险管理责任机制、细化风险管理处理办法、加强风险管理人员培训来完善风险管理文化环境。

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参考文献（略）