吉林银行长春分行对公信贷风险项目管理研究

 

1.1 研究背景与意义

银行是以经营风险而从中获取利润的特殊行业，自商业银行诞生之日起，风险管理就随之产生，对所有商业银行而言，只有把控住风险才能真正的赢得利润。作为商业银行经营中信贷余额最大，利润的主要来源的对公信贷而言，更是银行信贷风险管理的头等要事。近年来，经济形势日益复杂多变，全国银行业都面临着十分艰难的信贷风险管控形势。国家近年来出台了一系列的产业结构调整政策。同时银行业监管机构也出台了更全面、更严格、更深入的监管规程，商业银行信贷风险管控正面临着前所未有的考验和挑战。随着存贷比等监管指标的取消以及存款利率浮动区间的放开，我国的利率市场化进程已经走完了最后一公里。随着各项金融改革措施的落地，各家商业银行都感受到了改革的阵痛，存款增长越发艰难，贷款业务利差缩窄，信贷风险事件频发。2017 年是中国经济改革的关键之年，在经历了前期一系列调结构的经济改革，在很多产能过剩领域调结构的改革效果已经初步显现出来。根据 2017 年经济工作会议安排，在新的一年里我国经济改革的重点依旧是调整产业结构，进一步推进供给侧改革，加深金融体制改革，大力发展多层次的金融资本市场，持续不断的加大银行现有体制的改革，鼓励民营银行有秩序的铺开。此次经济结构改革最终必将实现社会资源使用效率的提升，为了此次经济改革的最终胜利，最关键的任务是控制风险，避免系统性风险发生。此次经济改革，既是对以往不合理的产业结构、经济增长方式的一次改变，同时也催生了许多新生的金融形式，无论是互联网金融的疯狂生长还是利率市场化的基本成形，又或者是影子银行的遍地生长，都给处于此次经济改革大潮中的传统银行业提出了风险管理上前所未有的新挑战。

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1.2 研究方法与内容

 

1.2.1 研究方法

一是文献研究法。本文通过图书馆查阅大量与本文相关的期刊与书籍，通过吉林大学提供的知网等数据库进行上网搜索、查阅、整理了大量的与商业银行信贷风险管相关的文献，借鉴了国内外信贷风险研究的观点和方法，为本文的研究分析打下了坚实的理论基础。二是定性分析法。在阅读了大量的国内外商业银行信贷风险管理文章著作后，结合吉林银行长春分行对公信贷风险管控治理的现实状况，分析目前存在的问题及问题的成因。三是归纳分析法。在阅读了解了大量的国内外文献和研究成果的基础之上，本文分析了吉林银行长春分行对公信风险管理中存在的问题，并分析归纳问题的成因，再结合文献等资料归纳总结出吉林银行长春分行对公信贷风险的化解对策。

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第 2 章 吉林银行长春分行对公信贷风险管理现状与问题

 

2.1 吉林银行长春分行对公信贷业务情况介绍

2.1.1 吉林银行长春分行对公业务经营情况

吉林银行是吉林省省内首家地方性商业银行，分支机构遍布吉林省内各地区，同时在辽宁省的沈阳、大连两地也相继成立分行。吉林银行始终秉承着服务地方经济发展、为社会和客户创造价值的经营宗旨，向政府机关、企事业单位和个人客户提供了全面的金融服务，与国有银行和大型股份制银行建立了广泛的合作关系。吉林省是农业大省，长期以来吉林银行不但发展城市区域市场，更服务于县域金融市场，扩大在县域的网点覆盖，通过丰富的金融产品和优质便捷的金融服务为广大客户提供了多样化的金融服务。作为吉林银行的长春分行，伴随着长春地区经济的发展，现已发展成经营范围覆盖城乡、业务产品种类完备的分行。吉林银行长春分行始终坚持服务长春经济发展，服务社会和广大客户的宗旨，在信贷业务经营中支持了很多长春地区重点项目的建设，比如“三横两纵”立交桥项目、城市地下管网改造项目。截至 2016 年 12 月末，吉林银行长春分行各项贷款余额 547.56 亿元，其中对公贷款余额 324.69 亿元，与上年基本持平，对公贷款余额占全部贷款余额的 59%。为促进长春地区周边县域经济的发展，吉林银行长春分行转变经营思路，相继在榆树、农安、双阳等地开设支行，加大了对涉农贷款的投放，重点支持当地的农业优质企业、基础设施建设项目等，2016 年全年长春分行累计发放涉农贷款 93.70 亿元，较上年增长 21.78 亿元。吉林银行长春分行大力支持中小微企业的贷款需求，创新中小微贷款模式，设计了许多全新的中小微贷款品种，帮助一批中小微企业解决融资问题摆脱了经营困境，截止到 2016 年 12 月末，全年累计发放中小微贷款 103.47 亿元，占全部贷款发放额的三分之一以上。

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2.2 吉林银行长春分行对公信贷风险管理现状

吉林银行长春分行自成立以来对对公信贷风险的管理建立了比较规范的流程和制度，但是与风险管理优秀的银行相比还有一段差距，本节将从吉林银行长春分行对公信贷业务中主要的四种风险的管理为主线介绍吉林银行长春分行对公信贷风险管理的现状。

 

2.2.1 吉林银行长春分分行信用风险管理

信用风险是指获得银行信用支持的债务人，由于种种原因不能或者不愿遵照合同规定按时偿还银行借款导致银行遭受损失的可能性。信用风险是商业银行信贷风险管理永恒的主题，随着商业银行业务的扩张和日趋多样化，不仅与传统贷款相关的信用风险仍然是商业银行的一项重要风险，而且贴现、信用证、同业拆借、证券包销担保等业务中涉及的实际信用风险也是商业银行风险管理的重点。信用风险是商业银行面对的所有风险中最容易暴露的一种风险。对于银行而言，信用风险的传染性极强，例如某一个借款人由于经营决策失误而导致企业经营陷入困境而无力偿还银行贷款本息，一旦这样的事件频发就会直接导致银行本身的信用下降，银行是以信用为生命线的，一旦银行信用丧失就会产生大规模的存款挤兑，这对一家银行来说是致命的打击，最后就免不了被兼并重组。由此可见，信用风险的管理对银行信贷风险的管理来说是头等大事。在信用风险管理方面，吉林银行长春分行严格从风险识别、评估、计量、控制四个方面对信用风险进行管理。首先，吉林银行长春分行细化并深化信用风险制度建设，加强并完善信用风险预警机制，在信贷信息的传递方面规范传输路径，保证信息传递的保密性。强化对信贷数据的深度分析和挖掘，从数据中分析借款人的业务走势。从基础性的信贷档案管理入手，加强对借款人的日常管理质量。对企业的风险管理做到有的放矢，对于重点关注企业的重点风险点进行重点关注，强化信贷人员的数据研究能力，对贷款企业按风险高低进行分类并进行专项检查和管理，提升贷款的回款速度，对贷款的风险评价和监控做到及时性和有效性。

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第 3 章 吉林银行长春分行对公信贷风险成因分析.............. 23

3.1 风险管理环境不完善 ........... 23

3.2 信贷风险评估机制不完善 .............. 28

3.3 信贷风险控制体系存在缺陷 .......... 30

第 4 章 吉林银行长春分行对公信贷风险解决对策.............. 32

4.1 加强信贷风险管理环境建设 .......... 32

4.2 完善风险评估机制 .... 37

4.3 构建全面的风险控制体系 .............. 40

 

第 4 章 吉林银行长春分行对公信贷风险解决对策

 

以上章节是以风险管理理论为准绳，阐述长春分行对公信贷风险管理的现状并对现状加以分析，查找出风险管理中存在的问题，结合长春分行对公信贷风险管理的实际情况逐一查找问题发生的根本原因，本章将根据风险管理中问题的成因并结合信贷风险管理理论，提出吉林银行长春分行对公信贷风险的解决对策。

 

4.1 加强信贷风险管理环境建设

贷款内部控制流程的全面性、完整性决定了银行对于风险控制的起点，多维度、全方位的内部控制流程可以提高商业银行风险控制的效率，因此，吉林银行长春分行应该加强对公信贷的内部控制流程的建设和完善，应主要从以下几方面构建：一是加强对信贷客户的贷前风险识别。在对贷款客户发放贷款的这个过程中，银行需要控制的风险点可以概括为三个，分别是贷前、贷中和贷后，在这三个过程里，银行需要建立一个完整的风险控制流程，这个全面控制流程中，银行应该针对每一个风险点建立有针对性的风险控制措施，这样才能有效控制风险的发生。在信贷风险控制的三个环节里，贷前控制对于风险控制的最终效果有着尤为重要的意义，应该说贷前控制的效果直接决定了全信贷流程最终风险控制的效率与效果。对于吉林银行长春分行对公信贷业务而言，贷前控制应该从两个方面入手，一方面是对信贷客户信用等级的评定，另一方面是对抵押物价值的评估认定。这两个方面的控制效果对于贷中和贷后风险的管理和最终贷款安全的保障将起到决定性的作用。对客户的信用评级目前相对行之有效，为全行业所认可的方式是邀请评级公司对客户进行信用评级。企业信用评级是从企业经营、收入、资产负债结构等多方面全方位的对企业的信用度、行业地位进行的评价与评定，是为企业做的一次全面的“体检”，企业信用评级结果就是企业的“体检报告”，体现的是企业综合质量，是对未来贷款发放之后的安全性的预测。企业信用评级结果所体现的企业信用等级的高低，是贷款风险性高低、效益性大小的基本标志。企业信用评级的结果将直接决定贷款发放审批的结果。因此吉林银行长春分行应该对企业信用评级使用科学的管理，应该引入外部权威的评级机构对贷款企业进行信用等级的评定，不能只依靠本行系统内的评级结果，这样的评价形式可以减少企业与银行间的信息不对称，降低由于信息不对称造成的信用风险。在实际工作中，因外部评级费用较高同时时间长，很多企业不愿意使用外部评级，为了减少客户的这种顾虑，提高客户贷款申请的审批效率，吉林银行长春分行在工作实践中可以根据存量客户和新增客户两种客户类别进行差异化管理。对于首次在吉林银行长春分行申请授信的对公客户，由于是纯新增的客户，在吉林银行长春分行没有历史记录，为了消除可能产生的信息不对称风险，应该要求客户做外部评级，最终的评级结果取内、外部评级结果中的较低者。相对于新增客户，存量客户因在吉林银行长春分行有上年的授信评级历史，可以根据系统的内部评级结果看本年较上年的评级结果有无较大的变化，如果没有变化，则可以对企业不做外部评级的要求。

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结 论

 

商业银行是以经营风险而获取利润的特殊行业，在商业银行的日常经营中，信贷风险是其面临的主要风险来源。目前我国经济正处于改革时期，经济下行的压力依然存在，无论是产业结构调整还是自身经营模式的转变以及不断升级的同业竞争压力都给银行业的发展带来了极大的挑战。由于经济环境整体下行，商业银行对公信贷不良率居高不下，信贷风险管理受到金融机构广泛重视。因此对商业银行的信贷风险管理的研究具有强烈的现实意义。本文以吉林银行长春分行对公信贷风险管理为切入点，从多个角度和层次对对公信贷风险管理进行了研究，所获研究结论如下：一是分析吉林银行长春分行对公信贷风险管理的现状并指出存在的问题，这些问题主要体现在信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理和流动性风险管理这四个方面。这些问题成为吉林银行长春分行对公信贷风险管理中的主要风险点。二是分析吉林银行长春分行对公信贷风险管理中问题的成因，主要从风险管理环境、风险评估机制和风险控制体系这三个方面来查找并分析原因。风险管理环境和风险评估机制的不完善以及风险控制体系存在缺陷是吉林银行长春分行对公信贷风险问题的主要成因。三是针对分析出的不足和查找出的原因，运用多种手段解决存在的问题，主要从三个方面入手，分别是加强信贷风险管理环境建设、完善风险评估机制、构建全面的风险控制体系，可以有效解决目前吉林银行长春分行对公信贷风险管理中存在的问题。希望本文的分析能对吉林银行长春分行的对公信贷风险管理工作起到指导和借鉴的作用。

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参考文献（略）